Nakit akış raporu banka bakiyesini listelemek değil; hangi hafta hangi yükümlülüğün hangi kaynaktan karşılanacağını ve riskin nerede oluşacağını göstermektir.
Nakit akış raporu banka bakiyesini listelemek değil; hangi hafta hangi yükümlülüğün hangi kaynaktan karşılanacağını ve riskin nerede oluşacağını göstermektir. Sağlıklı sonuç için süreç sahibi, veri kaynağı, kontrol noktası ve başarı ölçütü birlikte tanımlanmalıdır.
Başlangıç bakiyesini doğrulayın
Banka, kasa, bloke ve kullanılabilir kredi limitleri aynı tarih ve para birimiyle mutabık olmalıdır. Kullanılamayan bakiye ayrı gösterilmelidir.
Giriş ve çıkışları güven düzeyine göre sınıflandırın
Kesinleşmiş tahsilat, beklenen tahsilat ve satış tahmini aynı güven seviyesinde değildir. Benzer şekilde vadesi kesin ödemeler ile ertelenebilir harcamalar ayrıştırılmalıdır.
Vade yerine gerçek ödeme davranışını izleyin
Cari vade önemli olmakla birlikte müşterinin fiili ödeme alışkanlığı daha gerçekçi tahmin sağlar. Gecikme dağılımı ve tahsilat sorumlusu rapora bağlanmalıdır.
Senaryo ve aksiyon üretin
Baz, iyimser ve stres senaryolarında minimum nakit, kredi ihtiyacı ve kritik hafta gösterilmelidir. Her açık için tahsilat, erteleme, finansman veya harcama azaltma aksiyonu tanımlanmalıdır.
Uygulama kontrol listesi
- Banka ve kullanılabilir limitler mutabık mı?
- Kesin ve tahmini hareketler ayrıldı mı?
- Müşteri ödeme davranışı hesaba katılıyor mu?
- Vergi, maaş ve kredi taksitleri tam mı?
- Döviz etkisi ve kur senaryosu var mı?
- Açık haftalar için aksiyon sahibi belirlendi mi?
ERP, mali işler, Power BI, stok-maliyet ve üretim süreçlerini ortak veri ve karar modelinde ele alır.
Sık sorulan sorular
Yaklaşık üç aylık dönem, günlük ayrıntı ile orta vadeli görünürlük arasında uygulanabilir bir denge sağlar.
Hayır. Bütçe gelir ve gider planını, nakit akış ise gerçek tahsilat ve ödeme zamanını gösterir.